关于2022年财政决算及2023年上半年财政预算执行情况的报告

索引号	640521012/2023-00174	文号	无	生成日期	2023-08-02 15:14:19
公开方式	主动公开	所属机构	中宁县财政局	责任部门	预算管理岗
有效性	有效

中宁县2022年财政决算及2023年上半年财政预算执行情况的报告已在2023年7月27日经县十八届人民代表大会常务委员会第十次会议审议通过，现予已公开。

关于2022年财政决算及2023年上半年

财政预算执行情况的报告

一、2022年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入决算情况。2022年全县一般公共预算收入582501万元，同比减少19668万元，下降3%，其中：地方一般公共预算收入70216万元，完成年度预算的79%，同比减少16636万元，下降19%；上级补助收入434318万元，同比增加53885万元，增长14%；债务转贷收入39700万元，同比减少64472万元；上年结转收入38267万元。

地方一般公共预算收入70216万元中，税收收入49562万元，完成年度预算的86%，同比下降13%，占比70.6%，较上年上升5个百分点；非税收入20654万元，完成年度预算的65.5%，同比下降31%。

2.一般公共预算支出决算情况。一般公共预算支出556532万元，同比减少7370万元，下降1%。其中：地方一般公共预算支出完成528815万元，完成变动预算的95%，同比增加36038万元，增长7%；债务还本支出25489万元；上解支出2228万元。

3.一般公共预算收支平衡情况。2022年全县一般公共预算收入完成582501万元，支出556532万元，收支相抵，2022年年终结余结转25969万元。（具体数据详见附表）

（二）政府性基金收支决算情况

1.政府性基金收入决算情况。2022年全县政府性基金收入23103万元，同比下降31.5%，其中：县本级收入11833万元，完成年度预算的59%，同比下降61%；上级补助收入5499万元；上年结余资金5771万元；债务转贷收入0万元。

2.政府性基金支出决算情况。2022年全县政府性基金支出14816万元，同比减少2851万元，下降16%；债务还本支出2488万元。

3.政府性基金收支平衡情况。收入23103万元，支出14816万元，债务还本支出2488万元，收支相抵后结余5799万元。（具体数据详见附表）

（三）社保基金收支决算情况

2022年社保基金收入完成48603万元，完成年度预算的110%；社保基金支出41311万元，完成年度预算的93.7%；本年收支结余7292万元，滚存结余39290万元，滚存结余同比增加7292万元，主要是城乡居民养老保险基金结余4283万元、机关事业单位基本养老保险基金结余1916万元、工伤保险基金结余788万元、失业保险基金结余305万元。（具体数据详见附表）

（四）国有资本经营收支决算情况

2022年国有资本经营预算收入11万元（全部为转移性收入），支出11万元。

二、2022年财政决算有关情况说明

（一）上年结转资金使用情况

2021年我县财政结转资金38267万元，全部为具有专项性质的一般转移支付资金，2022年已按原用途全部拨付使用。

（二）本年结转资金情况

2022年我县财政结转资金31768万元（含政府性基金5799万元），主要是农林水项目14654万元、住房保障项目3572万元、交通运输项目2178万元、污染防治项目1248万元等。上述结转资金计划在2023年按照原资金用途继续使用。

（三）预算调整情况

县十八届人民代表大会第一次会议审议批准我县2022年一般公共预算收支数为266659万元（含自治区提前下达的一般转移支付177605万元）。政府性基金预算收支数为20553万元（含自治区下达的政府性基金553万元）。

2022年自治区共下达我县一般转移支付385548万元，其中财力性资金232924万元；新增一般债券资金16500万元，以上资金均纳入本级一般公共预算收支管理。

经县十八届人民代表大会常务委员会第六次会议和第七次会议两批预算调整，我县十八届人大一次会议批准的年初一般公共收支预算由266659万元调整为312629万元。政府性基金收支预算不变。

（四）预备费使用情况

2022年，县本级财政预算安排预备费2700万元。按规定程序动支预备费2700万元，主要用于疫情防控支出。

（五）地方政府债务情况

1.限额情况。自治区财政厅2022年下达我县地方政府债务限额608563万元，其中一般债限额477115万元，专项债限额131448万元。

2.余额情况。截至2022年末，我县地方政府债务余额为556780万元，其中：一般债券余额436074万元，专项债券余额为118693万元，外债余额2013万元。

3.还本付息情况。2022年偿还债务本金27977万元（含再融资债券资金23200万元），其中：一般债25368万元，专项债2488万元，外债121万元。债务付息19386万元，其中一般债券付息15116万元，专项债券付息4234万元，外债付息36万元。

4.新增债券使用情况。2022年新增一般债券资金16500万元（第一批3500万元，第二批13000万元），经县十八届人民代表大会常务委员会第六次会议审议批准，第一批债券资金主要用于中宁县喊叫水乡康湾新村蓄水池翻建工程、徐套乡撒不拉滩0#、2#蓄水池改扩建工程、2021年恩和镇华寺村枸杞示范基地1440亩高效节水灌溉项目、徐套乡田家滩村硒砂瓜种植示范基地建设项目等；第二批一般债券资金主要用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接项目、腾退压砂地枸杞种植基础设施建设项目、公共安全基础设施提升改造项目等。截至2022年末，该笔债券资金已使用13904万元，未使用2596万元，未使用债券资金由项目实施部门在2023年继续使用。

（六）超短收情况

2022年，县人民政府紧紧围绕县十八届人大一次会议批准的预算任务，全力组织收入，但由于多重因素影响，我县地方财政收入短收，其中：地方一般公共预算收入89054万元，实际完成70216万元，短收18838万元，主要原因是增值税留抵退税政策影响县级收入1.3亿元，年末利用新增一般转移支付资金弥补财政短收收支缺口17669万元，保证了预算的执行（县十八届人民代表大会常务委员会第七次会议调整）；政府性基金预算收入20000万元，实际收入11833万元，短收8167万元，主要原因是近年来工业用地减少和房地产市场低迷，土地出让收入减收明显。

（七）审计发现问题整改情况

审计部门在对2022年县本级预算执行审计中提出县财政在预算执行、财政管理、专户管理、直达资金管理使用和绩效管理5个方面存在15个问题，目前已整改9个，正在整改6个。具体整改情况将在2023年底前向人大常委会报告。

三、2023年1-6月财政预算收支执行情况

1-6月，全县财政总收入完成429863万元，其中：一般公共预算收入完成417146万元；政府性基金预算收入12706万元；国有资本经营预算收入11万元。财政总支出完成312969万元，其中：一般公共预算支出307957万元；政府性基金支出4949万元；国有资本经营支出2万元；债务还本支出61万元。

（一）一般公共预算收支执行情况。一般公共预算收入完成417146万元，其中：地方一般公共预算收入完成40742万元，完成年度预算的53.5%，同比增加904万元，增长2.3%。一般公共预算支出307957万元，同比增加4605万元，增长1.5%。

地方一般公共预算收入完成40742万元，其中：税收收入完成29975万元，为年度预算的49.9%，同比增长8.4%；非税收入完成10767万元，为年度预算的66.5%，同比下降11.6%。

（二）政府性基金收支执行情况。政府性基金收入完成12706万元，其中：地方政府性基金收入完成9056万元，完成年度预算的60.4%，同比增加1185万元，增长15.1%。政府性基金支出4949万元，同比增加1164万元，增长30.8%。

（三）社保基金收支执行情况。社保基金预算收入完成24652万元，为年度预算的50.8%。社保基金预算支出20313万元，为年度预算的46%。

（四）国有资本经营收支执行情况。国有资本经营预算收入11万元（全部为转移性收入），支出2万元。

附件：1.2022年决算公开报表目录.pdf

2.2022年度中宁县一般公共预算收入决算表.pdf

3.2022年度中宁县一般公共预算支出决算表（功能分类）.pdf

4.2022年中宁县一般公共预算基本支出决算表.pdf

5.2022年度中宁县一般公共预算转移性收支决算表.pdf

6.2022年度中宁县一般公共预算“三公”经费决算表.pdf

7.2022年度中宁县政府性基金预算收入决算表.pdf